IPO募投可行性研究報告介紹：

企(qi)(qi)(qi)業(ye)通過IPO或再融(rong)資(zi)募(mu)(mu)(mu)集來的(de)(de)(de)資(zi)金投產的(de)(de)(de)項目，稱(cheng)作募(mu)(mu)(mu)投項目，募(mu)(mu)(mu)投項目是(shi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)IPO成(cheng)功(gong)的(de)(de)(de)關(guan)鍵(jian)。募(mu)(mu)(mu)集資(zi)金運(yun)用是(shi)招(zhao)股(gu)說(shuo)明書4大核(he)心章(zhang)節中十分關(guan)鍵(jian)的(de)(de)(de)一個章(zhang)節。募(mu)(mu)(mu)投項目也是(shi)證監會審核(he)階段非常關(guan)鍵(jian)的(de)(de)(de)一環。證監會和投資(zi)者(zhe)會根據(ju)(ju)企(qi)(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)(de)募(mu)(mu)(mu)投項目的(de)(de)(de)市場前景、技術含量、財務數據(ju)(ju)等綜合來判(pan)(pan)斷企(qi)(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)(de)投資(zi)價值和成(cheng)長潛力，從而判(pan)(pan)斷是(shi)否要企(qi)(qi)(qi)業(ye)成(cheng)功(gong)過會，因(yin)此，上市募(mu)(mu)(mu)投項目可行(xing)性研究工作直接關(guan)系到企(qi)(qi)(qi)業(ye)能否上市成(cheng)功(gong)。

中(zhong)研普華募(mu)(mu)投項目設計(ji)，結合(he)細(xi)分市場報告和企(qi)業自(zi)身特點，合(he)理預測項目前景(jing)和盈(ying)利能(neng)力，準確(que)描述與公司核心競爭優勢及持續盈(ying)利能(neng)力之間的(de)邏輯關系，并對其可行(xing)性(xing)、必要性(xing)和可控性(xing)進行(xing)論(lun)證(zheng)，充分吻合(he)證(zheng)監(jian)會(hui)審(shen)核思路，設計(ji)出合(he)理的(de)、嚴謹的(de)、符合(he)IPO要求的(de)募(mu)(mu)投項目，以確(que)保(bao)通過(guo)證(zheng)監(jian)會(hui)審(shen)核。

IPO募投可行性研究報告基礎內容：

根(gen)據不同行(xing)業類別，IPO上市募投可(ke)行(xing)性研究(jiu)報告內(nei)容的側重點差(cha)異(yi)較大，但(dan)一(yi)般(ban)應包括(kuo)以(yi)下內(nei)容：

1、政策(ce)可行性(xing)：主要根(gen)據有關的產業政策(ce)，論證(zheng)項目投資建(jian)設的必要性(xing)；

2、市(shi)(shi)場(chang)可行性(xing)：主要根據市(shi)(shi)場(chang)調(diao)查及預測的結果，確定項目的市(shi)(shi)場(chang)定位；

3、技(ji)術可行性：主(zhu)要從(cong)項目實施(shi)的技(ji)術角度(du)，合理設計技(ji)術方案，并(bing)進行比(bi)選和評價(jia)；

4、經(jing)濟可(ke)行(xing)性：主(zhu)要從項(xiang)目(mu)及(ji)投資者的(de)(de)角度，設(she)計(ji)合理財務方案，從企業(ye)理財的(de)(de)角度進(jin)行(xing)資本預算(suan)，評價(jia)項(xiang)目(mu)的(de)(de)財務盈利能力，進(jin)行(xing)投資決策，并(bing)從融資主(zhu)體(ti)（企業(ye)）的(de)(de)角度評價(jia)股東投資收益、現金流量計(ji)劃及(ji)債務清償能力。

IPO募投可行性研究報告編制要求：

1、內(nei)(nei)容真實：可(ke)行性研(yan)究報告涉及(ji)的(de)(de)內(nei)(nei)容以及(ji)反映(ying)情況的(de)(de)數據，必須(xu)絕對真實可(ke)靠，不允許有任(ren)何偏差及(ji)失誤。其中(zhong)所運用(yong)的(de)(de)資料(liao)、數據，都要經過(guo)反復核(he)實，以確保(bao)內(nei)(nei)容的(de)(de)真實性。可(ke)用(yong)于編(bian)寫(xie)招股說(shuo)明書的(de)(de)行業(ye)背景基礎資料(liao)，滿(man)足中(zhong)國證監(jian)會對上市公(gong)司項(xiang)目市場(chang)前(qian)景和盈利預測(ce)的(de)(de)要求。

2、預(yu)測(ce)準確：可行性研究報告是投資決策前(qian)(qian)的(de)(de)活動，具有(you)(you)預(yu)測(ce)性及前(qian)(qian)瞻性。它是在(zai)事(shi)件沒有(you)(you)發(fa)生之(zhi)前(qian)(qian)的(de)(de)研究，也是對事(shi)務未來發(fa)展的(de)(de)情(qing)況、可能遇到(dao)的(de)(de)問題和結(jie)果的(de)(de)估計(ji)。因此，必須(xu)進行深入的(de)(de)調查研究，充分的(de)(de)占有(you)(you)資料，運(yun)用(yong)切(qie)合(he)實際(ji)的(de)(de)預(yu)測(ce)方(fang)法，科學的(de)(de)預(yu)測(ce)未來前(qian)(qian)景。

3、論證(zheng)嚴(yan)密：論證(zheng)性(xing)(xing)是可(ke)行(xing)性(xing)(xing)研究報告(gao)的一個顯著(zhu)特點。要使其有論證(zheng)性(xing)(xing)，必(bi)須做到運用系統(tong)的分(fen)析方法，圍繞影響項目的各種因素進(jin)行(xing)全面(mian)(mian)、系統(tong)的分(fen)析，包括宏觀分(fen)析和(he)微觀分(fen)析兩方面(mian)(mian)。

4、募集(ji)資金投(tou)向(xiang)編寫準(zhun)確、規范：募集(ji)資金金額可靠，投(tou)向(xiang)選擇合理，從(cong)而滿足(zu)中國(guo)證監會對上市(shi)公司(si)項目投(tou)向(xiang)的要求。