資(zi)金申請報(bao)告定義(yi)

　　資金(jin)申請(qing)報告(gao)，是(shi)指項目投資者為獲得政府(fu)專項資金(jin)支持而出具的一(yi)種報告(gao)。政府(fu)資金(jin)支持包(bao)括投資補(bu)助、獎勵、轉貸(dai)和(he)貸(dai)款貼息方式。從政府(fu)相關政策詳細規定看，資金(jin)申請(qing)報告(gao)應用范(fan)圍：

　　1、政府投資補(bu)助項目的(de)資金(jin)申(shen)請報告

　　主要包含：能(neng)夠推進(jin)(jin)科(ke)技進(jin)(jin)步和(he)高(gao)新技術(shu)產(chan)業(ye)化，及對(dui)經濟結構(gou)調整有重要帶動和(he)引導(dao)作用的(de)(de)產(chan)業(ye)化項目(mu)(mu);農業(ye)綜(zong)合開發(fa)資助農業(ye)發(fa)展(zhan)(zhan)的(de)(de)項目(mu)(mu);科(ke)技型創業(ye)投(tou)資項目(mu)(mu);政(zheng)府(fu)支(zhi)持的(de)(de)中小(xiao)企(qi)業(ye)創業(ye)投(tou)資項目(mu)(mu);政(zheng)府(fu)鼓勵的(de)(de)風險(xian)投(tou)資項目(mu)(mu);具有經營性(xing)質的(de)(de)科(ke)研(yan)開發(fa)項目(mu)(mu);國家鼓勵發(fa)展(zhan)(zhan)的(de)(de)能(neng)源交通、農林水利、市政(zheng)工程等公(gong)益性(xing)和(he)公(gong)共基礎設施投(tou)資項目(mu)(mu);保護和(he)改善生態環境的(de)(de)投(tou)資項目(mu)(mu);促進(jin)(jin)欠發(fa)達(da)地區的(de)(de)經濟和(he)社(she)會發(fa)展(zhan)(zhan)的(de)(de)投(tou)資項目(mu)(mu)以及符合國家有關(guan)規定的(de)(de)其他項目(mu)(mu)。

　　2、政府貸款貼息項目的資金申請報告

　　財政貼息資(zi)金重點用(yong)于市場不能有效配置資(zi)源、需要政府(fu)支持的經濟(ji)和(he)(he)(he)社(she)會(hui)領(ling)域，主要包括：公益性(xing)和(he)(he)(he)公共基礎設施(shi)投資(zi)項目(mu);保護(hu)和(he)(he)(he)改善(shan)生態環境的投資(zi)項目(mu);促(cu)進欠(qian)發(fa)達地區(qu)的經濟(ji)和(he)(he)(he)社(she)會(hui)發(fa)展的投資(zi)項目(mu);推進科技進步和(he)(he)(he)高新技術產業化的投資(zi)項目(mu);符合國家有關規(gui)定的其(qi)他項目(mu)。

　　資金申(shen)請報(bao)告分(fen)類

　　投資補(bu)助(zhu)主要采用貨幣補(bu)助(zhu)方式，也可根(gen)據國(guo)家(jia)有關政策和項(xiang)目(mu)具體(ti)情況，采用設備(bei)、材(cai)料(liao)等實物補(bu)助(zhu)方式，由有關部門采用招標方式統一(yi)購(gou)置(zhi)后配備(bei)給接(jie)受補(bu)助(zhu)的(de)項(xiang)目(mu)單位。貼(tie)息(xi)(xi)率(lv)不得超過(guo)當(dang)期(qi)銀行中長期(qi)貸(dai)款(kuan)利率(lv)。貼(tie)息(xi)(xi)資金總額(e)根(gen)據投資項(xiang)目(mu)符(fu)合貼(tie)息(xi)(xi)條件的(de)銀行貸(dai)款(kuan)總額(e)、當(dang)年貼(tie)息(xi)(xi)率(lv)和貼(tie)息(xi)(xi)年限計算確定(ding)。原則上按項(xiang)目(mu)的(de)建設實施進度(du)和貸(dai)款(kuan)的(de)實際發生額(e)分期(qi)安排貼(tie)息(xi)(xi)資金。

　　國(guo)(guo)家發(fa)展改革(ge)(ge)委安排給單個(ge)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)的(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)補(bu)助或貼息(xi)資(zi)(zi)(zi)(zi)金的(de)(de)最高限額原則上不超(chao)過(guo)2億(yi)元(yuan)。超(chao)過(guo)2億(yi)元(yuan)的(de)(de)，按(an)(an)(an)直接投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)或資(zi)(zi)(zi)(zi)本金注入(ru)方(fang)(fang)式(shi)管理(li)(li)，由國(guo)(guo)家發(fa)展改革(ge)(ge)委審(shen)批(pi)可行(xing)性(xing)研究報告。安排給單個(ge)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)的(de)(de)中央預(yu)算內投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)資(zi)(zi)(zi)(zi)金不超(chao)過(guo)2億(yi)元(yuan)，但超(chao)過(guo)3000萬元(yuan)且占項(xiang)目(mu)總(zong)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)的(de)(de)比(bi)例超(chao)過(guo)50%的(de)(de)，也按(an)(an)(an)直接投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)或資(zi)(zi)(zi)(zi)本金注入(ru)方(fang)(fang)式(shi)管理(li)(li)，由國(guo)(guo)家發(fa)展改革(ge)(ge)委審(shen)批(pi)可行(xing)性(xing)研究報告。安排給單個(ge)地方(fang)(fang)政府投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)的(de)(de)中央預(yu)算內投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)資(zi)(zi)(zi)(zi)金在3000萬元(yuan)及以(yi)下的(de)(de)，一律按(an)(an)(an)投(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)(zi)補(bu)助或貼息(xi)方(fang)(fang)式(shi)管理(li)(li)，只審(shen)批(pi)資(zi)(zi)(zi)(zi)金申(shen)請(qing)報告。

　　資金申請報告(gao)編制要求

　　資金申請報告的(de)編制應符合以下三方面要求(qiu)：

　　1、內容(rong)(rong)真(zhen)實：資金申(shen)請報告(gao)涉及的(de)(de)內容(rong)(rong)以及反(fan)映(ying)情況的(de)(de)數據，應該盡(jin)量真(zhen)實可靠(kao)，減少偏差(cha)及失(shi)誤。其中所運用的(de)(de)資料、數據，都要(yao)經(jing)過反(fan)復核實，以確保內容(rong)(rong)的(de)(de)真(zhen)實性，防止(zhi)弄(nong)虛(xu)作假(jia)。

　　2、預測準確：必須進行深入的(de)調(diao)查研究，充分的(de)占有資料，運用(yong)切合實(shi)際的(de)預測方法，科學的(de)預測未來前景。

　　3、論證(zheng)嚴密：論證(zheng)性是(shi)資(zi)金申請報告的(de)一個顯著特點(dian)。要(yao)使其有論證(zheng)性，必須做到(dao)運(yun)用系統(tong)的(de)分(fen)析(xi)方(fang)法，圍繞影響項(xiang)目的(de)各種因素進行全(quan)面、系統(tong)的(de)分(fen)析(xi)，包括宏觀分(fen)析(xi)和微觀分(fen)析(xi)兩(liang)方(fang)面。

　　資金申請報告編制要(yao)點(dian)

　　1、資金申請單位的基(ji)本情況和(he)財務狀(zhuang)況;

　　2、項目(mu)的(de)基(ji)本情(qing)況，包括建(jian)設背景(jing)、建(jian)設內(nei)容、總投資及資金來源、技術工(gong)藝、各項建(jian)設條件落實情(qing)況等;

　　3、申請投(tou)資補助或貼息(xi)資金(jin)的主要原因和政策(ce)依據;

　　4、項目招標內容(適用于申(shen)請投(tou)資(zi)補助(zhu)或貼息資(zi)金(jin)500萬元及以上的(de)投(tou)資(zi)項目);

　　5、資(zi)金(jin)審批部門(men)要(yao)求(qiu)提供的其他內容。

　　國(guo)家發展改革委(wei)已經審批或核(he)準的投(tou)資項目，其資金申請報告的內(nei)容可適當簡化，重點論述申請投(tou)資補助或貼息資金的主要(yao)原因和政策(ce)依(yi)據(ju)。

資金申請報告主要內容

　　盡管不同(tong)行業及項目性質的(de)專項資金(jin)申請報告內(nei)容可以(yi)相差很大，但(dan)一(yi)般至少應該包括以(yi)下基本內(nei)容：

　　1、投資(zi)必要性

　　主(zhu)要根據市場調查(cha)及分析預測的(de)結果，以及有關(guan)的(de)產(chan)業(ye)政(zheng)策等因素，論證(zheng)項目投資建設的(de)必要性(xing)。

　　2、技術的可(ke)行(xing)性

　　主要(yao)從項目實施的技(ji)術(shu)角度(du)，合(he)理設(she)計(ji)技(ji)術(shu)方(fang)案，并進行比選和評價。

　　3、財(cai)務可行(xing)性(xing)

　　主(zhu)要從項目及(ji)投(tou)資者(zhe)的角(jiao)度(du)(du),設計(ji)合理財務(wu)(wu)方案(an)，從企業理財的角(jiao)度(du)(du)進(jin)行資本(ben)預算，評(ping)價項目的財務(wu)(wu)盈利能力，進(jin)行投(tou)資決策(ce)，并(bing)從融資主(zhu)體(企業)的角(jiao)度(du)(du)評(ping)價股(gu)東(dong)投(tou)資收(shou)益、現金(jin)流(liu)量計(ji)劃及(ji)債(zhai)務(wu)(wu)清償能力。

　　4、組(zu)織可行性

　　制定合理(li)的(de)項目實施進(jin)度計(ji)劃、設計(ji)合理(li)組織機構、選(xuan)擇(ze)經驗(yan)豐富的(de)管(guan)理(li)人員(yuan)、建立良好的(de)協作關系、制定合適的(de)培訓計(ji)劃等(deng)，保證(zheng)項目順利執行。

　　5、經(jing)濟可(ke)行性

　　主要是從資源配置的(de)角度衡量項目的(de)價值，評價項目在實(shi)現區域經(jing)濟(ji)發(fa)展目標、有效(xiao)配置經(jing)濟(ji)資源、增(zeng)加供應、創(chuang)造就業(ye)、改善環境、提(ti)高人民生活(huo)等方面的(de)效(xiao)益。

　　6、社會可行性

　　主(zhu)要(yao)分(fen)析項目對(dui)社會的影響，包括政(zheng)治(zhi)體制、方針政(zheng)策、經濟結(jie)構(gou)、法(fa)律道德、宗(zong)教民族(zu)、婦女兒童(tong)及社會穩(wen)定性等。